论文不充分定价、破产风险和保险监管是适合不知如何写保险监管方面的相关专业大学硕士和本科毕业论文以及关于保监会叫停6家保险公司论文开题报告范文和相关职称论文写作参考文献资料下载。
摘 要：在发达的保险市场,破产是保险公司退出市场的一种常见路径,但国内至今还没有一家保险公司因破产而退出市场.本文通过对国外数据和文献的分析表明,不同市场上保险公司破产的主要诱因具有高度的相似性,且定价不充分是最大的诱因.在此基础上,本文进一步比较分析了产、寿险公司定价不充分形成过程所存在的重大差异.由此,为国内保险公司的经营管理和监管部门的政策制定提供一定的启示.
关键词：保险公司；定价不充分； 破产因素；比较分析
中图分类号：F840 文献标识码：A 文章编号：1674-2265（2015）07-0003-06
一、引言及问题的提出
自1979年提出恢复保险业、1980年保险业开始重新经营以来,我国保险业经历了长期的高速增长阶段,30多年来保险业平均增长速度大大高于同期的经济增长速度,这既得益于国家经济体制大刀阔斧的改革,又是市场潜力长时期积聚而爆发的必然结果.然而,在很长时期内,保险业仍然处于市场垄断的状况,在1980—1995年产、寿险混业经营期间,人保公司的市场份额虽然从1980年的100%下降到了1995年的82.89%,但市场垄断的局面还未打破,其他8家保险公司的市场份额仅为17.11%①.自1996年产寿险分业经营以来,尤其是迫于加入WTO后中资保险公司面对外资保险公司的强大竞争压力,保险业改革和公司改制的步伐大大加快.保险市场的开放力度空前提高,大量中资保险公司纷纷成立,外资保险公司也陆续进入,中国保险市场的多元化格局逐步形成；原保险公司的数量从1995年的9家猛增到了2013年的139家,市场主体在17年内增加了15倍；人保公司和国寿公司占财险和寿险市场份额快速下降,分别从1996年的77.35%和63.95%,下降到了2013年的35.3%和31.3%,市场结构从寡头垄断走向了垄断竞争.
短时期内大量保险公司的设立引发了保险市场的激烈竞争.由于国内保险市场的发展处于初级阶段,竞争的主要手段并不是管理的优化、产品的创新、服务的提升等,而是最初级、最简单的价格竞争.保险市场发展中过度的价格竞争所产生的问题,最终在偿付能力上得到了切实的反映.对此,保监会在2001年颁布了《保险公司最低偿付能力及监管指标管理规定》,2003年3月又颁布了更详细的《保险公司偿付能力额度及监管指标管理规定》,并于2004年8月向中国人寿集团、太平洋人寿保险公司和新华人寿保险公司三家公司下发了偿付能力不足的监管意见书.2007年6月,保监会加强了对财险公司偿付能力的监管.在此之后财险公司迅速掀起了增资潮,2007年9月天平保险增资1亿元、太平财险增资3亿元,2007年12月人寿集团向其财险公司增资30亿元,2008年2月永安财险增资约13.5亿元,2008年9月大地财险增资30亿元.然而受全球金融危机的影响,我国保险业偿付能力在2008年下半年再度恶化,不论财险公司还是寿险公司都被迫采取各种方式提高其偿付能力,而且一直延续至今,仅2011年保监会就批准66家公司增资近900亿元,15家公司发行次级债600.5亿元②.尽管我国保险行业偿付能力问题频频爆发,但从1980年至今只有两家保险公司被保险监管机构接管：永安保险公司于1996年被宣布接管,1998年9月1日接管结束,重组成功；中华联合财险公司于2009年5月宣布被接管,一年后接管结束,重新营业.鉴于各方面的原因,我国保险市场至今还没有一家保险公司因破产而完全退出市场.
相比而言,在发达的保险市场中,保险公司因破产而退出市场已经形成一种常态.美国5000余家保险公司中每年大约有0.5%—2%的公司破产；在欧洲每年也有众多保险公司破产关闭；在日本,自1997年日产生命的破产打破了二战后“寿险公司不倒”的神话以来,已有多家保险公司相继倒闭,尤其是2007年由美国次贷危机引发的世界性金融危机,不仅使欧美等国大量保险公司破产倒闭,也蔓延到了亚洲,使日本大和生命保险公司等相继破产.因此,任何一家保险企业,如果只追求市场规模和行业名位而忽视了风险管控,如果只注重短期效果和收益而忽视了长期发展,如果只热衷简单的复制和模仿而不进行创新,如果只坚持初级和低水平的价格竞争而不建立核心竞争力,那么一旦风险化为现实,就只能接受市场退出的苦果.
二、保险公司破产及其诱发因素
在国内,破产概念专指破产清算制度,我国《公司法》中的破产清算是指处理经济上破产时债务如何清偿的一种法律制度,即在债务人丧失清偿能力时,由法院强制执行,其全部财产公平清偿全体债权人的法律制度.一般企业破产的事由在我国《企业破产法》第二条中做了规定③.保险公司的破产事由分别在《保险法》第九十条和一百四十九条中做了规定④.《保险法》参照《企业破产法》的规定明确保险公司破产的相关法律问题,也确认破产是保险公司退出市场的一种方式.在有关保险公司破产研究的英文文献中,“破产”多用“Impairment”、“Failure”和“Insolvency”来表示,而且经常被混用,但是从技术上来说,它们却代表着不同的意思.“Insolvency”是使用最广泛的一个名词,它仅仅指保险公司发生了偿付能力不足的状况,是保险公司面临的一种程度较轻的财务困境.当保险公司发生偿付能力不足时,监管机构一般会对其发出警示,并要求其通过增加资本金、降低业务规模、市场融资等方式恢复到正常状况.因而,“Insolvency”并不意味着保险公司的生存面临危机.但是当偿付能力继续恶化到一定的程度,则保险公司就由“Insolvency”状态转化为了“Impairment”状态.“Impairment”是指资本降到监管标准以下,公司处于危险的财务状况.A.M.Best公司⑤将陷入“Impairment”状态的保险公司定义为：当监管部门第一次实施诸如勒令停业、接管、重整、吊销营业许可证、清算等监管措施,或者采取其他限制保险公司正常经营活动的措施时,保险公司自愿解散或者可能被迫退出市场.也就是说,“Impairment”意味着保险公司的生存面临着很大的危机,到了破产的边缘.从理论上讲,该公司还有被重整和恢复的可能,但是大多数被监管控制下的保险公司最终走向的是破产清算.正是基于以上原因保险公司被认为“Failed”,即经营失败了.考虑到数据的可得性,我们研究中所用到的数据均是被A.M.Best公司定义为“Impairment”的保险公司的数据.
总结:该文是关于保险监管论文范文，为你的论文写作提供相关论文资料参考。
参考文献：
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