论文绿色信贷对商业银行经营绩效影响是关于商业银行方面的的相关大学硕士和相关本科毕业论文以及相关商业银行信用卡申请论文开题报告范文和职称论文写作参考文献资料下载。
【摘 要】 选取15家商业银行作为研究对象,运用2008—2016年的相关数据,构建动态面板模型,分析我国商业银行实施绿色信贷对经营绩效的影响.结果表明,商业银行实施绿色信贷对其综合经营绩效具有正向显著影响.对于流动性的广义矩估计显示,绿色信贷比率的回归系数正向不显著,但对盈利性和安全性的广义矩估计显示,绿色信贷比率的回归系数分别在1%和5%水平显著,这说明绿色信贷主要是通过对盈利性和安全性的影响,进而影响商业银行的综合经营绩效.
【关键词】 商业银行； 绿色信贷； 经营绩效； 广义矩估计； 动态面板模型
【中图分类号】 F832.4 【文献标识码】 A 【文章编号】 1004-5937（2018）09-0018-05
一、引言
经济在发展,社会在进步,但人类赖以生存的环境却变得越来越糟,威胁到人类的生存.为使环境问题得到改善,必须大力发展低碳经济.从1992年的《联合国气候变化框架公约》,到2007年国家环保总局、人民银行和银监会联合发布的《关于落实环保政策法规防范信贷风险的意见》提出以绿色信贷机制为主要手段来遏制高耗能高污染及产能过剩产业的盲目扩张,再到2016年出台的《关于构建绿色金融体系的指导意见》中提出大力发展绿色信贷,可以发现,走低碳节能环保的发展路线是形势所趋,众望所归.而倡行低碳环保模式需要政府、金融机构及企业等多方的共同支持,尤其是商业银行的大力支持.
商业银行是以盈利为主要目的的金融机构,对于推行绿色信贷需要考虑的主要问题是绿色信贷的实施是否会对其经营绩效产生抑制影响.因此,研究我国商业银行实施绿色信贷对其经营绩效的影响具有重要的现实意义.
二、文献综述
绿色信贷（Green Credit）是可持续发展的重要内容.绿色信贷是将环境保护嵌入到金融业中的一种创新金融工具,主要指通过在金融领域建立环境准入门槛,金融机构（尤其是商业银行）为达到环境准入标准的企业提供资金支持,对未达到环境准入标准的企业,拒绝提供资金支持的融资政策.其目的是从源头上切断“两高一剩”行业盲目扩张的经济来源,支持低碳环保等绿色行业稳健发展,从而使环境问题得到治理.绿色信贷在国外通常被称为可持续融资（Sustainable Finance）或环境融资（Environment Finance）.其最早可追溯到20 世纪80年代初美国的“超级基金法案”.国外学者对绿色信贷和商业银行财务绩效关系的研究也比较成熟.美国著名管理学家波特[1]提出的波特假说,认为合规的环保政策可诱导企业在生产过程中摒弃旧生产模式,进行技术创新,技术创新不仅带来企业环境绩效的改善,而且带来的收益还可弥补甚至超过由于环境治理所产生的成本,最终实现企业环境和经济的双赢；Olaf Weber[2]对已签署和未签署联合国环境规划署声明的205家欧洲银行是否将环境因素纳入信贷风险评估等各个过程进行了调查,发现已签署银行对环境因素的考虑高于未签署银行,而且已签署银行的资本收益率均高于未签署银行；Geaffrey[3]研究商业银行环保意识和其经营绩效的关系,发现银行进行环境风险管理虽然会投入一部分成本,导致银行成本增加,但从长期来看,其会因进行环境风险管理而免掉一些损失,从而获得更高的资产收益率；另有学者对绿色信贷和商业银行可持续发展进行研究,结果表明绿色信贷对商业银行的经济效益有正向影响,促进商业银行实现经济的可持续发展.
我国绿色信贷的研究起步较晚,相关数据有限,对于绿色信贷对商业银行财务绩效的研究都集中在近几年,学者所秉持的观点有一定的差异.周琳琳[4]和尹娅婷[5]通过构建面板回归模型来研究绿色信贷对商业银行盈利能力的影响,均以平均资产回报率（ROA）作为衡量银行盈利性的指标,以绿色信贷比率作为解释变量进行研究,结果得出绿色信贷比率的增加会对银行盈利能力产生抑制作用；周再清等[6]用2010年和2013年分别作为研究的前期和后期,对银行绿色信贷表现及其财务绩效进行相关分析和回归分析.相关分析结果显示,银行绿色信贷表现和财务绩效存在着正相关关系.回归分析表明,绿色信贷对提高银行财务绩效并不显著；刘立民等[7]和朱广印等[8]运用个体固定效应模型分析绿色信贷对银行盈利能力的影响,他们的研究发现,商业银行推行绿色信贷对银行的财务绩效具有积极影响,而且这种关系在长期内更为明显.
综上可以发现,第一,目前大多数学者的研究都没有综合考虑商业银行的财务绩效,仅用ROA或ROE代表,而影响银行财务的指标有很多,这样会存在一定的误差,对此,本文将综合考虑影响商业银行经营绩效的指标,通过因子分析得出综合经营绩效指标,进行分析.第二,多数学者没有考虑到银行经营绩效存在一定的“惯性”,并且是一个连续的过程,即银行经营绩效不仅受到当期各种因素的影响,而且还会受到前期经营绩效水平的影响,因此本文建立了动态面板数据模型,即在模型中把滞后一期银行经营绩效作为自变量之一,在借鉴前人研究的基础上,研究绿色信贷对商业银行经营绩效的影响.
三、数据来源和指标选取
(一)数据来源
根据近年上市商业银行资产的排名,考虑到数据的可获得性,选取2008—2016年15家商业银行的数据进行实证分析[9].这15家上市银行分别是中国建设银行、中国工商银行、中国农业银行、中国银行、交通银行、招商银行、浦发银行、中国民生银行、兴业银行、华夏银行、中信银行、光大银行、平安银行①、北京银行、南京银行.银行的财务指标数据来源于各银行年报,绿色信贷相关数据来源于各银行的社会责任报告,各宏观经济变量来自中国统计局官方网址.
(二)指标选取
在指标的选择上,对于商业银行的经营绩效,银行的经营遵循“盈利性、安全性和流动性”三性原则,在综合考虑商业银行经营情况及数据可得性基础上,选取盈利性、安全性和流动性这三个方面对商业银行的经营绩效进行度量.衡量盈利性的指标选取加权平均净资产收益率、平均总资产回报率和成本收入比三项；衡量安全性的指标选取资本充足率、不良贷款率和拨备覆盖率三项；衡量流動性的指标选取最大10家客户贷款比例、存贷比率和流动性比率三项.其中成本收入比、不良贷款比率和最大10家客户贷款比例为逆向指标.对于以上9项指标,本文拟通过因子分析,求得商业银行经营绩效的综合表现.
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参考文献：
1、 互联网金融对商业银行经营影响分析 【摘要】随着互联网金融的井喷式发展，我国商业银行经营管理面临着前所未有的压力，银行经营管理正经历着深刻的变革。在这种环境下，如何加快银行改革创新。
2、 互联网金融对中国工商银行经营绩效影响实证分析 【摘要】本文从实证出发论证互联网金融的发展对中国工商银行经营绩效的影响，研究了互联网金融对中国工商银行业务造成的影响，并结合相关数据实证分析。采。
3、 上市商业银行股权结构对经营绩效影响分析 摘要：本文以16家上市商业银行2008-2012年年报财务数据作为样本，构建综合指标评价体系并运用因子分析法来计算其经营绩效，研究并分析商业银行。
4、 业务多元化经营对商业银行运行效率影响 摘要：随着经济全球化的不断发展，越来越多的人开始关注全球金融多元化，因此掀起了金融多元化的浪潮，各商业银行也纷纷制定了多元化的经营战略。本文就我。
5、 互联网金融对商业银行经营影响商业银行 摘 要：互联网金融在互联网迅速发展的背景下应运而生，这股大浪潮不可避免的给传统商业银行带来了新的机遇和挑战。当然，互联网金融和商业银行间不只是竞。
6、 绿色信贷对我国商业银行盈利能力影响 摘 要：本文以绿色信贷对商业银行盈利性影响为研究内容，选取14家具有代表性的上市商业银行，根据其2010-2015年间的相关统计数据进行了实证分。