论文万里石内控存缺陷、信披不准确遭厦门证监局、深交所监管是关于本文可作为万里方面的大学硕士与本科毕业论文万里论文开题报告范文和职称论文论文写作参考文献下载。
本报讯（记者 米太平）近日,万里石因财务内控存在严重缺陷、信息披露不准确,分別收到厦门证监局出具的责令改正决定书和深交所下发的监管函.
厦门证监局经查发现,万里石通过员工个人银行账户收付资金,进行业务结算.2015年度相关收支金额分别为1 137.67万元、996.66万元,2016年度分别为1 960.25万元、1 951.94万元,合计总金额达6 046.52万元.其中,万里石部分采购、销售业务先通过员工个人银行账户收付资金,待有关票据和手续齐全后,再通过对公账户收付资金并进行会计核算,上述账户未纳入公司会计核算体系,财务内部控制存在严重缺陷.2015年度该类收支金额分别为571.72万元、426.19万元,2016年度分别为678.84万元、655.84万元,合计金额达2 332.59万元.此外,上述账户还存在小额账外收入和费用.
厦门证监局表示,万里石上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》第二条以及《企业内部控制基本规范》第二十八条、第三十一条、第四十五条的规定,根据《上市公司信息披露管理办法》第五十九条和《上市公司现场检查办法》第二十一条的规定,决定对公司采取责令改正行政监管措施,并要求30日之内完成整改.
根据深交所监管函,除上述财务内控问题外,万里石在2015年度和2016年度财务报告附注中,未完整披露闲置固定资产相关信息,未合并披露受同一控制人控制的供应商采购金额,前五大供应商信息披露不准确；而且,公司董事会会议记录、内幕信息知情人登记不完整.深交所指出,万里石上述行为违反了《股票上市规则（2014年修订）》等相关规定,要求公司董事会充分重视上述问题,吸取教训,及时整改,杜绝上述问题的再次发生.
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参考文献：
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