论文经济下行和商业银行资产质量关联分析是关于本文可作为资产质量方面的大学硕士与本科毕业论文资产质量指标论文开题报告范文和职称论文论文写作参考文献下载。
摘 要：商业银行虽然非常重视内部控制与内部风险管理,但其资产质量并不完全取决于内控管理,可能来自于外部经济环境的恶化所造成.在本轮经济下行的大背景下,由于应对外部生态环境变化方面投入与资源配置的不足,商业银行出现大面积的不良贷款,并呈现明显的行业性和趋势性特征.因此,重新审视目前商业银行的管理策略,处理好内外部风险的控制关系与资源配置,是我国商业银行走向健康、稳步、有效发展的重要途径.
关键词： 商业银行；不良贷款；战略对策
中图分类号：F830.42 文献标识码：A 文章编号：1003-9031（2015）01-0056-04 DOI：10.3969/j.issn.1003-9031.2015.01.13
一、 商业银行资产质量下行压力与趋向特征
(一) 不良双升,趋向性显著
经历前期经济上升阶段大规模的信用扩张,面对持续的经济下行压力,我国商业银行信贷资产正步入违约高风险期,不良贷款余额和比率呈现增长,且与经济增长保持同一趋势性.2014年上半年,金融机构人民币各项贷款余额比上年同期增长14%,新增人民币贷款5.74万亿元[1].与此同时, 2014年6月末,国内商业银行不良贷款余额达到6944亿元,比年初增加1024亿元,连续11个季度增加；不良率为1.08%,较年初上升0.08个百分点；上市银行经核销转出还原发现不良贷款上升势头强劲（见图1）,不良贷款比年初增长16%,不良率比年初上升0.07个百分点.其中,关注贷款比年初增长12.9%,逾期贷款比年初增长36.9%[2].
(二) 普遍涉及,行业性明显
当前,我国银行业面临不良贷款余额和不良贷款率
“双升 ”的压力.从公布的数据来看,此轮不良贷款的爆发所涉及银行带有普遍性,整个银行业均出现不同程度的问题资产；大中小银行均存在一定数量的不良贷款,且各家商业银行不良贷款均有不同程度的增加,具有明显的行业性（见图2）.从不良贷款规模来看,大型商业银行的不良贷款规模上升最多.2014年6月末,大型商业银行不良贷款余额较年初增加457亿元至3957亿元,不良率上升0.05个百分点至1.05%；农村商业银行不良贷款余额较年初增加146亿元至872亿,不良率上升0.05个百分点至1.72%；外资银行不良贷款余额增加12亿元,不良率上升0.08个百分点.从不良率增长来看,不良率上升较高的是股份制银行和城商行.2014年6月末,股份制银行不良贷款余额为1366亿元,较年初上升275亿元,不良贷款率上升0.14个百分点至1%；城商行不良贷款余额680亿元,较年初增加132亿元,不良率上升0.11个百分点至0.99%.
(三)高峰爆发,警示性突出
追溯我国的银行业资产质量的演进历史,不良贷款主要出现过二个高峰期（见图3）.第一阶段为2001—2005年,商业银行不良资产率从高峰值逐步回落,主要是因为国家将银行不良资产剥离给资产管理公司进行处理,以集中式的解决办法处置不良贷款,不良资产率迅速下降.第二阶段为2006—2008年“次贷危机”冲击期,银行不良贷款额大幅上升,而不良贷款率却持续下降,主要是因为经济过热,银行信贷投放配套大规模固定资产投资,贷款规模增长幅度远大于不良资产额增长幅度,不良贷款率下降.第三阶段为2009年危机之后,特别是4万亿元投资刺激经济增长之后,大量的长期信贷资产转为商业银行不良贷款.2014年,不良贷款余额比2009年有大幅增加,形成市场化后的第一次高峰,带有明显的、非行政化的环境下形成的不良贷款.2014年不良贷款与2001年相比,是有区别的、不同性质的不良贷款,也是市场对商业银行经营失误的第一次警示性.
(四) 结构集中,破坏性强劲
从不良贷款的走势来看,不良贷款依然在惯性上涨,其“行业性”、“区域性”、“产品性”特征依然强烈,风险蔓延趋势较为明显,且势头较为强劲,无论是行业、区域、业务品种都有进一步恶化的可能性.
1.不良贷款区域集中且向外蔓延.从区域分布看,受国内外需求疲软影响,外向型经济为主的发达地区较经济欠发达地区更为严重,且先行恶化,新增不良贷款与减值贷款主要集中于东部长三角和珠三角等地区,并向中西部地区蔓延.就四大行而言,农业银行2014年上半年不良率最高,为1.24%,较上年末上升0.02个百分点,在长三角、珠三角地区不良贷款额较上年末分别增加45.31亿元和34.01亿元[3]；建设银行不良率较年初增加0.05个百分点,已升至1.04%,长三角地区2.26%的不良率最高,较 2013年末的2.29%略有下降；珠三角的不良率则从0.88%上升至1.15%,中部地区从0.89%升至1.00%[4].
2.不良贷款客户集中.从不良贷款的业务种类分布看,受联保联贷、担保类业务等贷款模式的延伸影响,处于互保联保、担保圈、担保链、企业群和各类仓单融资等低端产业链条或者产能过剩行业链条上的部分企业,因投资失败、持续经营基础削弱、盈利能力减弱等原因,难以承担过度的负债,企业主“跑路”事件持续频发,银行坏账产生.2014年上半年,中国银行地方政府融资平台、产能过剩行业、房地产行业贷款余额分别为3472亿元、1913亿元、3592亿元,虽然不良率则分别只有0.13%、0.98%、0.26%[5],在经济结构转换后,这三部分不良贷款会大幅上升.
3.不良贷款存在恶化趋势.尽管监管部门早在年初就下发双控指标,各银行也多策并举加大对存量不良贷款、产能过剩行业贷款的清收、核销处置力度,压降重点区域和重点行业的不良贷款,以守住“两条底线”,放缓“不良双升”的趋势.不良率稳定或没有上升,并不是资产质量根本好转,而是由于新增贷款稀释了不良率.由于商业银行打包、转让,掩盖了不良贷款的实际情况,若将核销和转让还原,不良贷款与不良率双项指标并不见顶.同时,快速增长的不良贷款影响商业银行的经营信心,银行对信贷投放实施了更加谨慎的投放政策,长期以往,实体经济得不到必要的信贷支持,经营状况会更加恶化,又加剧信贷资产质量的下行,终究会形成一种恶性循环.
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参考文献：
1、 经济增速下行和房价波动对银行资产质量的影响 房价增速和经济增长对上市银行不良贷款率的影响均是显著负相关的。即房价增速和经济增速下降均会导致银行的不良贷款率上升。图 中新防范和化解金融风险。
2、 经济复苏期商业银行风险管理 经济复苏时期的企业市场状况相比经济衰退时期有一定的好转，无论是经济主体还是经济前景都相对乐观。由于企业市场逐渐好转，使得企业更加倾向于大规模的信。
3、 2018年经济政策趋势商业银行应对之道 2015年12月18日至21日，中央经济工作会议在北京举行。本次会议提出了2016年及今后一个时期的主要任务目标，将对商业银行经营管理产生重大影。
4、 利率市场化下商业银行资产负债管理变化其应对 摘 要：针对利率市场化下银行净利息收入和负债的不稳定性增加，本文一方面引入经济资本衡量净利息收入面临的利率风险，另一方面在活期沉淀率模型中引。
5、 新常态背景下银行资产质量和宏观经济增长相关性 摘 要：本文以煤炭产业周期发展为背景，以煤炭资源丰富的S市为例，以煤炭价格波动作为分析基础，总结资源价格波动与银行资产质量之间的影响及其特点，提。