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摘 要：是一种最原始的洗钱方式,加强对洗钱的打击力度已经成为国际共识.本文在分析洗钱特点及其主要途径同时,归纳了打击洗钱的国际标准与实践,研究了我国洗钱现状与监管困难,提出了强化我国打击洗钱措施的政策建议.
关键词：反洗钱；；洗钱
中图分类号：D924 文献标识码：A 文章编号：1003-9031（2015）11-0045-04 DOI：10.3969/j.issn.1003-9031.2015.11.10
是一种最原始的洗钱方式,游离于正规金融系统之外,可以快速转移资金,且不会留下交易线索.因此,即使在金融工具与各种支付结算手段非常发达的今天,对于洗钱分子来说仍具有很大的吸引力,加强对洗钱的打击力度已经成为国际共识.面对我国严峻的洗钱与恐怖融资形势,强化打击洗钱措施已刻不容缓.
一、洗钱
,是指不遵守国家法律,运输或携带进出国境的行为.对于罪的定义,取决于一国法律对合法运输或携带进出国境的限额规定.
所清洗的黑钱主要来源于与关联性很强的犯罪活动,如恐怖活动、贩毒、人蛇、受贿、军火、勒索、欺诈、非法、绑架、卖淫与逃税等.在美国,大额经常与非法毒品交易联系在一起.大额的典型路线与毒品的典型路线相似,主要从美国边境流向墨西哥,然后再按照毒品进入美国境内的路线返回美国.据统计,美国移民和海关执法局（US Immigration and Customs Enforcement,ICE）及海关和边境保护局（Customs and Border Protection,CBP）在2001
—2005年期间,逮捕了260余名的个人,额超过1.07亿美元[1].
在英国,的情况亦大量存在.据英国《观察家报》报道,英国的犯罪团伙每年将10亿英镑的偷运到国外购买毒品.这些罪犯大量到贩毒活动比较猖獗的国家或地区,如荷兰的阿姆斯特丹、西班牙南部、南美洲以及地区等,目的是购买毒品到英国贩卖.据有关当局调查,从境外1公斤到英国能卖7万英镑,而犯罪分子7万英镑出境,可在境外购买4公斤以上的.巨额利润诱使许多毒品犯罪分子铤而走险,亲自或雇佣别人大量出境购买毒品到英国贩卖,以获取更大利润.
正是因为大多数的犯罪收益都是以的方式出现,如何快速处理犯罪收益成为洗钱与恐怖融资分子亟待解决的问题.虽然通过金融机构转账是最快捷和安全的途径,但金融机构有责任向反洗钱情报部门报告可疑交易,而采用支票或有价证券又可能给监管机构的调查留下书面证据,因此大额成为犯罪分子洗钱与恐怖融资的重要途径之一.金融行动特别工作组在2000—2001年度洗钱方法研究报告中也指出,“仍然为洗钱与恐怖融资的主要形式,甚至是最重要的形式”.
二、洗钱的特点与主要途径
(一)洗钱的特点
同其他洗钱方式相比,有它非常突出的特点：
1.不留交易线索.可以将非法资金从有严格的银行交易申报制度的国家至被称为避税或洗钱天堂的国家与地区.它不留任何交易线索,不会在金融系统内留下交易记录,司法机关追查资金流向相对困难且被查出的风险很小,特别是集装箱的应用和利用电子扫描代替人工检查以后,不留线索的特点更加明显.
2.转移随意性.,可以通过海、陆、空等多种空间转移.以美国为例,美国与加拿大共享3987里的边界,与墨西哥共享1933里的边界,可以通过与加拿大、墨西哥交界的317个海、陆、空正式口岸,或者其他与加拿大、墨西哥交界的非正式途径进行.
3.方式多样化.的方式多样,美国海关及边境保护部获取的数据显示： 2002、2003年,美国破获的案件中,大约有2.5亿美元的未采取隐藏措施,9920多万美元隐藏在行李中,8630多万美元隐藏在交通工具中,另外还有通过个人随身携带、包裹快递等多种方式非法出入境的.此外,者还会使用隧道进行.1990年至2005年3月期间,在美国、墨西哥的边境地带发现了33条被用来的隧道,其中21条在亚利桑那州,19条隧道从墨西哥的不同地点延伸到美国亚利桑那州等地的边境城市[2].
不过,在具备上述优点的同时,也有一个致命的缺点.大额,特别是小面额钞票,体积大,重量过重,不便于携带及运输.一张美元钞票的重量大概为1克,厚度约为0.0043英寸,100万（以20元面额为单位）美元现钞总重量大概超过100磅.因此,在实施以前,者普遍将小面额钞票换成大面额钞票以减轻重量和体积,方便.此外,也面临一些风险,如可能因某种原因而丢失、被盗或被其他犯罪组织劫走等.
(二)洗钱的主要途径
通过,可以实现非法收入的合法化,掩盖资金的真实来源和逃避监管当局的追查.为了实现,洗钱分子们可以说是无所不能,无所不用.纵观世界各国方法,主要包括以下途径：
1.通过行李.将隐藏在随身携带或托运的行李之中进行是一种比较简单的方法,但是风险较大.在机场或车站,通过现代机器扫描检查,很容易被检查人员发现.这种方式一般仅适合少量.
2.通过运输工具.同行李相比,使用交通运输工具更加隐蔽,也比较适合大量,是一种风险比较低的方式.大量都可以被隐藏在交通工具当中,如汽车、轮船及飞机等,但是需要司机或雇员的内部配合方可实行.实践经验告诉人们,定期轮班或航班最方便被犯罪分子用来实施,因为犯罪分子不但熟悉线路,也非常了解检查程序及检查方法,通过它们进行,风险很低.
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参考文献：
1、 信用卡洗钱风险防范问题 摘要：本文在调查了解对信用卡洗钱犯罪典型案例剖析的基础上，分析了信用卡业务的犯罪特点及洗钱风险，并提出了应对防控洗钱风险的对策和建议。关键词：。
2、 小额贷款公司洗钱风险与监管建议 摘 要：本文以海东市为例，分析了小额贷款公司经营的基本情况和潜在的洗钱风险，并从将小额贷款公司纳入反洗钱框架，建立健全小额贷款公司反洗钱机制，构。
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